Băncile au început să verifice compania mai bine decât taxa ca răspuns la cererile lor

Pentru editorul de toate literele vin de multe ori cititorii că băncile au nevoie companiile nu mai puțin decât o taxă de documentație. De exemplu, informații despre starea financiară, relațiile cu contractorii și plăți fiscale. Fie că aceste cereri sunt legitime și dacă băncile trebuie să răspundă la ele?

Formal, cele mai multe dintre cerințele legale ale băncii. Băncile sunt obligate să actualizeze informațiile clienților lor în fiecare an (alin. 1.6 din Banca România pe 15/10/15 numărul 499-P). Banca are dreptul de a solicita informații la deschiderea unui cont și de efectuare a operațiunilor bancare (Clauza 1 din articolul 7 din Legea federală din 07.08.01 № 115-FZ, etc - .. Legea № 115-FZ). De exemplu, tranzacțiile supuse controlului obligatoriu (mai mult de 600 000 de ruble. Credite gratuite, etc.) sau în cazul în care tranzacția este suspectă (art. 6 din № 115-FL. A se vedea, de asemenea, caseta de mai jos).

Stimați cititori! Articolele noastre vorbesc despre modul de rezolvare fiscală tipic și probleme juridice, dar fiecare caz este unic.

comerț cu amănuntul cu risc

Banca Centrală a numit România al companiei, care sunt la risc și ar trebui să fie în zona de atenție specială băncilor. Acest lucru, în special:

• comercianții cu amănuntul comerciale, care nu sunt plătite în încasările în numerar în cont sau să-l aducă în cantități mici (o literă număr TsBRumyniyaot 04.12.15 35-MR);

• companiile importatoare (scrisori TsBRumyniyaot 05.05.15 № 12-MR, de la 03.10.14 № 168-T și de la 07.08.13 № 150-T);

• agenți de facturare (scrisoarea TsBRumyniyaot 02.04.15 № 9-MP);

• companiile care transfera bani în conturile filialelor „Mail din România“ pentru eliberarea ulterioară a persoanelor fizice (un TsBRumyniyaot 2/4/15 număr de 10-MP).

Informații Defect periculoase în funcționarea contului de decontare (n. 11 st. 7 № 115-FL, scrisori TsBRumyniyaot 31.12.14 № 236-T și de la 22.07.14 № 24). După două eșecuri, în cursul unui an calendaristic, banca are dreptul de a rezilia unilateral contractul de cont bancar (alin. 5.2 din Legea № 115-FZ). Dar problema este că nicăieri există o listă clară a ceea ce documente și explicații ale băncii are dreptul să solicite și cum să le prezinte.

Am adunat cele mai populare cerințele băncii și a aflat modul în care acestea sunt mai ușor și mai sigur să spunem că societatea nu face mult rău în sine și, în același timp, să nu strice relațiile cu banca (vezi. De mai jos).

Cum și unde puteți depune o plângere la banca

Compania poate depune o plângere cererile nerezonabile ale băncii la Banca România și Serviciul Federal de Monitorizare Financiară. Lăsați un mesaj pe site-ul oficial sau www.cbr.ru www.fedsfm.ru.

Prin urmare, în cazul în care cerințele băncii pentru companie nu sunt critice, mai ușor și mai sigur de a întâlni bancheri și să prezinte documentele solicitate de acestea.

1. Cerința de a plăti o taxă bazată pe cifra de afaceri pe contul curent

Banca Centrală recomandă băncilor să determine sarcina fiscală minimă client. Acest raport de taxele pe care le plătește la volumul de scriere-off de bani din contul său (e-mail TsBRumyniyaot 02.03.15 № 12-1-5 / 390). Și, după cum am confirmat cititorii, unele bănci au stabilit deja pentru clienții cu un cont minim de plată fiscală. Media este suma de 0,2 până la 0,5% din cifra de afaceri a contului.

Formal, banca nu are dreptul de a stabili și controla modul în care clientul utilizează banii în contul lor. Așa cum, cu toate acestea, și-l limiteze la bani disponibile în contul dorit (pag. 3 al art. 845 din Codul civil). Acest lucru înseamnă că societatea nu este obligată să plătească taxe, pe baza pragului, care recomandă banca. Dar nu pentru a argumenta cu banca, și nu „strălucească“ la serviciul de monitorizare federal financiar, mai ușor de a oferi o explicație.

Cum de a răspunde la apel. Trimite la copiile bancare ale ordinelor de plată, care au confirmat faptul că societatea a plătit impozite, taxe, prime de asigurare, precum și plățile hozystvennye, de exemplu, pentru chirie, dintr-un cont deschis la o altă bancă. Acest lucru confirmă faptul că funcționează, de fapt.

mici plăți fiscale și cifra de afaceri cont de mare posibil în societățile en-gros, precum și intermediari. taxe reduse de TVA poate fi explicată printr-un procent ridicat de deduceri sau scutiri de taxe și profit - pierderilor.

Cerința 2: Explicați de ce compania desfășoară o afacere atipică

Companiile mai ușor să nu mă cert cu banca și să explice motivele din remitențe scris. În caz contrar, banca poate suspenda tranzacțiile pe contul dvs. de verificare, pentru a restricționa accesul la sistemul „Client - Bancă“ și de a rezilia contractul (5.2 și 11 Articolul 7 din Legea № 115-FZ ..).

Cum de a răspunde la apel. Trimite la copiile bancare ale documentelor care explică motivele pentru care plățile în curs de desfășurare. De exemplu, copii ale noilor contracte cu partenerii contractuali. Ele confirmă că operațiunile sunt reale. Alegerea partenerilor din alte orașe pot fi explicate prin prețuri mai favorabile și termenii contractelor. Transferuri între conturi în bănci diferite - trebuie să plătească împrumutul. Pentru explicații ar trebui să anexați copii ale acordurilor de împrumut și orare de plată.

În cazul în care banca are îndoieli cu privire la o anumită tranzacție ar trebui să furnizeze copii ale contractelor și a documentelor care confirmă executarea contractului (note de livrare, facturi, acte de primire și transmitere, estimări, acte de cumpărare, trimiterile la costul lucrărilor, și altele.).

Cerința 3: Furnizarea de bilanțul băncii și declarația

Băncile cere companiilor situațiile financiare anuale, raportul auditorului, certificatele de plăți fiscale, declarațiile fiscale. Aceste documente fac parte din informațiile necesare pentru identificarea clienților băncii (alin. 2.7 din anexa 2 la Regulamentul Băncii România pe 15/10/15 numărul 499-P).

Actualizați băncile de informații trebuie menționate cel puțin o dată pe an. Și dacă au îndoieli cu privire la autenticitatea informațiilor primite - timp de șapte zile de la data apariției unor astfel de îndoieli (3 podp revendicarea 1 punctul 7 din № 115-FL ...).

Cum de a răspunde la apel. Trimiteți o copie a prezentat la inspecția de contabilitate și raportare fiscală. Băncile pot solicita și informații curente privind veniturile, cheltuielile și rezultatele financiare. Apoi, informațiile pot fi prezentate într-o formă liberă, deoarece rapoartele intermediare societatea nu este obligat să ia. Noua companie poate prezenta, de exemplu, informații despre tranzacție și sursele de venit propuse.

4. Introducerea unui contract de leasing cerință birou contract sau certificat de proprietate

În plus, banca poate crește taxele bancare pentru menținerea unei astfel de organizații sau unilateral închide contul său de decontare (Curtea de Arbitraj din Decretul districtual Ural din 07.07.15 numărul F09-3724 / 15 și 27.1.16 numărul F09-10794 / 15 cm. Box, de asemenea, mai jos). Inconsecvență a ocupat spații activități declarate - este, de asemenea, unul dintre semnele firmelor de o zi.

Banca poate ridica Comisia pentru refuzul de a da documente

Banca are dreptul de a ridica taxa pentru serviciul. în cazul în care societatea ignoră cererile de a produce documente sau explicații. Această comisie se numește „baraj de plată.“ Pentru întreținerea contului este de 2% din cifra de afaceri a contului și până la 20-30% din anumite operațiuni, cum ar fi traducerea.

5. Cerința de a prezenta documente pentru bunurile și personalul

Băncile verifică realitatea societății. Printre probele pe care compania opereaza de fapt, - disponibilitatea instalațiilor de producție necesare și angajaților de stat. Băncile de multe ori solicita informații cu privire la numărul mediu de angajați cu o marcă de inspecție fiscală. De asemenea, banca poate solicita personal, leasing depozite, hale industriale, magazine, vehicule.

Cum de a răspunde la apel. Trimite la banca o copie a personalului și explicațiile pe proprietate. Ele pot face copii ale contractului de închiriere sau a documentelor primare pentru contabilitatea mijloacelor fixe.

Securitatea la stat a fost contabil sau societatea a avut un contract pentru menținerea înregistrărilor contabile, încheiate de către Societate. director de contabilitate de management al companiei, este de asemenea fondatorul si poate fi unul dintre motivele pentru care banca refuză să deschidă un cont bancar (sub-clauza. „E“, p. 6.2 Prevederi TsBRumyniyaot 02.03.12 numărul 375-P). Dar dacă este o companie mică, această situație este permisă (n. 3 al art. 7 din Legea federală a 06.12.11 numărul 402-FZ).

Absența unui contabil în stare poate fi explicată printr-o cifră de afaceri mică a companiei, dificultăți financiare, precum și prezența calificările necesare pentru evidența contabilă în cea mai mare parte a companiei.

6. Cerința de contractori pentru a oferi o scrisoare de reputație de afaceri

Băncile au devenit acum caută de la clienților informații despre reputația lor de afaceri. Angajații băncii sunt interesați de ceea ce opinia companiei de a contrapărților sale. Și ei sunt, destul de ciudat, au dreptul de a solicita astfel de date pe baza Băncii România de la 15.10.15 numărul 499-P. În cazul în care societatea ignoră cererea, banca poate refuza deschiderea unui cont sau să suspende operațiunile pe cont.

Cum de a răspunde la apel. Trimite o scrisoare de contractanți pe care compania este un partener de afaceri de încredere și în timp util și în deplină conformitate cu obligațiile sale. Aceasta ar trebui să confirme faptele enumerate într-o scrisoare către un număr de contractanți cu reputație, termenul de cooperare, pentru a preciza care sunt acordurile părțile au încheiat, pentru cât timp, costul tranzacțiilor.

Compania nu ar trebui să primească scrisori de la toate contrapărților sale. Ar trebui să alegeți cea mai mare și cea mai fiabilă. Acest lucru poate fi clienții care sunt servite în aceeași bancă. De asemenea, scrisori corespunzătoare de la alte bănci, în care societatea a fost sau este în continuare deschis contul.

Cerința 7: Confirmați plata impozitelor pe oferte de tranzit

Banca centrală recent, de asemenea, publică în mod regulat scrisori, care actualizează regimul ilegal la care băncile trebuie să acorde o atenție. Scrisoare din 31.12.14 № 236-T CBA formulat astfel de operațiuni de tranzit caracteristici:

• transferul de bani de la un număr mare de contrapartide;

• Bani rar „roost“ în contul pentru mai mult de două zile;

• scrie-off-uri sunt regulate;

• anularea se face cu cel puțin trei luni;

• Activitatea nu conduce la plata impozitelor sau a plăților fiscale sunt minime.

În cazul în care banca constată semne de operațiuni de tranzit, acesta trebuie să solicite documentele clientului. Informațiile obținute de la compania a confirmat că a plătit pentru impozitul pe activitățile sau motivele pe care are dreptul să nu plătească taxa.